關(guān)于繳納及報(bào)銷
了解以上幾點(diǎn)后，你對(duì)自己的基本保障應(yīng)該心中有數(shù)了。接下來(lái)，我們分別了解一下繳納及報(bào)銷常識(shí)，至于具體的計(jì)算法則，篇幅所限，建議直接咨詢用人單位的財(cái)務(wù)部門。（友情提示：這直接關(guān)系到你每個(gè)月工資條上的“實(shí)發(fā)”，還是做到知己知彼為妙。）
繳納保險(xiǎn)時(shí)是以什么為基數(shù)呢？
以上一年員工個(gè)人的月平均工資總額為基數(shù)。有的企業(yè)在繳納保險(xiǎn)時(shí)，只按基本工資計(jì)算，這完全是從企業(yè)自身利益出發(fā)。因?yàn)橐匀抗べY為基數(shù)的話，單位要給個(gè)人上更多的錢，企業(yè)為了給自己省錢，基數(shù)能少則少。這不但損害了個(gè)人的利益，也違反了法律的規(guī)定。
像你這樣的新人，沒有上一年的工資作為參考，要么以單位全體員工的平均工資為基數(shù)，要么以你的第一個(gè)月工資為基數(shù)，目前較多地采用后者。
如不能連續(xù)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)影響到個(gè)人利益嗎？
養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)盡量連續(xù)繳納，否則個(gè)人利益會(huì)受損。舉個(gè)例子，假設(shè)你在工作一年后辭職出國(guó)讀書，兩年后回來(lái)，新單位繼續(xù)給你繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。你在2040年退休，正常的情況下，你的基礎(chǔ)養(yǎng)老金是2039年的社會(huì)平均工資×20％，但是現(xiàn)在由于你中斷了兩年，那么基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算基數(shù)往前推兩年，就是2037年社會(huì)平均工資×20％。對(duì)個(gè)人而言是有一些損失的。也就是說(shuō)，根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定：凡企業(yè)或被保險(xiǎn)人間斷繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的，當(dāng)可以領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)，其計(jì)算基數(shù)按累計(jì)間斷的繳費(fèi)時(shí)間逐年前推，至相應(yīng)年度上一年的本市職工平均工資計(jì)算。
何時(shí)可以享受醫(yī)療保險(xiǎn)的反饋待遇？
醫(yī)療保險(xiǎn)不像養(yǎng)老保險(xiǎn)要繳納很長(zhǎng)的年限才可以惠及自身，醫(yī)療保險(xiǎn)只要在繳納的次月就可以使用了。不過(guò)像你這樣的年輕人，在最初幾年很少有機(jī)會(huì)使用醫(yī)療保險(xiǎn)。盡管如此，我們還是有必要未雨綢繆，了解一下醫(yī)療保險(xiǎn)能讓你享受到什么好處。
門診，急診醫(yī)療費(fèi)用如何報(bào)銷？最高支付額度？
經(jīng)問(wèn)訊北京市勞動(dòng)和社會(huì)保障局的工作人員后得知，一個(gè)年度（1月1日～12月31日）之內(nèi)，在門、急診醫(yī)療費(fèi)用累計(jì)2000元，單位全額報(bào)銷；超過(guò)2000元的部分，單位報(bào)銷額度的百分比隨費(fèi)用的增加而增加（最高數(shù)額為2萬(wàn)元）。也就是說(shuō)，如果你看病累計(jì)花費(fèi)了1900元，那么全部費(fèi)用都要自理了。平時(shí)就診時(shí)應(yīng)當(dāng)養(yǎng)成這樣的習(xí)慣：妥善保管好在定點(diǎn)醫(yī)院就診的醫(yī)療單據(jù)（收據(jù)、處方底方等），從而作為年末醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷憑證。
住院費(fèi)用如何報(bào)銷？最高支付額度？
住院醫(yī)療的起付線為第一次住院1300元，以后住院650元。從1300元起付線開始起，到最高支付限額7萬(wàn)，這部分根據(jù)幾個(gè)不同的檔次而分別報(bào)銷85%、90%和95%。這部分費(fèi)用從基本醫(yī)療保險(xiǎn)中扣除。超過(guò)7萬(wàn)最高支付上限的部分，從大額醫(yī)療互助賬戶中扣除，最高限額為10萬(wàn)。其中大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金支付70%，個(gè)人負(fù)擔(dān)30%。也就是說(shuō)，如果當(dāng)你生病住院時(shí)，醫(yī)療保險(xiǎn)的最高支付額度為17萬(wàn)。
還有一點(diǎn)要注意：交通事故、打架斗毆等造成的醫(yī)療費(fèi)用，是在醫(yī)保范圍之外的。
什么情況下可以享受失業(yè)保險(xiǎn)？
失業(yè)保險(xiǎn)金的領(lǐng)取要具備三個(gè)條件：一是按照規(guī)定參加失業(yè)保險(xiǎn)，所在單位和本人已履行繳費(fèi)義務(wù)滿一年；二是非因本人意愿而中斷就業(yè)；三是已辦理失業(yè)登記，并有求職要求的失業(yè)人員。
舉個(gè)例子，假設(shè)小葉和某家公司簽約時(shí)，約定的月薪為2500元，與公司簽訂了三年的勞動(dòng)合同。工作一年后，他發(fā)現(xiàn)其他同行業(yè)公司相應(yīng)職位的員工工資比他高，因此他提出辭職，想找一份薪水更豐厚的工作。在三個(gè)月的時(shí)間里，他都沒有找到合適的工作。在這種情況下，小葉屬于自愿失業(yè)，并不具備領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的條件。
關(guān)于住房公積金
最后，我們來(lái)詳細(xì)了解一下住房公積金，這是一項(xiàng)有別于其他保障的制度，在“住房是頭等大事”的我國(guó)，了解它就意味著了解自己的實(shí)惠。
住房公積金強(qiáng)調(diào)“以自己的積累解決自身的住房需求”，采用的是“個(gè)人積累制”模式，即個(gè)人賬戶所積累的資金，完全歸個(gè)人所有，與養(yǎng)老、失業(yè)等社會(huì)保障基金采用的做法形成鮮明對(duì)比。
什么情況下可以提取公積金？
有下列情形之一的，就可以提取住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額了：購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房的；離休、退休的；完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的；出境定居的；償還購(gòu)房貸款本息的；房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的。
購(gòu)房時(shí)住房公積金能帶來(lái)哪些好處？
第一，低成本的貸款
相對(duì)于銀行商業(yè)性住房貸款，住房公積金貸款的利率比較低。公積金貸款的年利率為4.59%，國(guó)家法定的商業(yè)貸款利率是6.84%，以目前相對(duì)優(yōu)惠的農(nóng)行利率5.814%來(lái)計(jì)算，同樣是20年20萬(wàn)元的住房公積金貸款和商業(yè)性住房貸款，前者要比后者少支付利息32749.37元。
當(dāng)然，獲得住房公積金貸款也要符合規(guī)定的條件。住房公積金貸款額度與賬戶存儲(chǔ)余額是掛鉤的，住房公積金管理中心會(huì)根據(jù)一套系統(tǒng)評(píng)估出個(gè)人貸款的最高額度，這與每月單位和個(gè)人繳存的公積金總額，個(gè)人的學(xué)歷、職務(wù)、所在行業(yè)等方面都有關(guān)系。公積金貸款的最高額度為40萬(wàn)。另外，借款人申請(qǐng)貸款前還須連續(xù)六個(gè)月繳存住房公積金。
第二，放心的還款
使用住房公積金歸還住房貸款主要有兩種方式，一種是一次性還款法，即每年一次性提取住房公積金，用來(lái)歸還貸款本金；另一種是逐月還款法，即每月提取住房公積金歸還當(dāng)月貸款本息。這兩種方式?jīng)]有優(yōu)劣之分，需要個(gè)人按照自己的情況加以選擇。
說(shuō)到逐月還款法，有一種更方便、安全的還款方式，就是每月定期從你的住房公積金賬戶中自動(dòng)扣款，用于歸還你的購(gòu)房貸款。這種方法的辦理手續(xù)很簡(jiǎn)單，只要帶好材料到貸款銀行，簽訂《使用住房公積金歸還住房貸款委托書》后，銀行就會(huì)按照你的委托要求，定期扣款。由于這種還款方式只需要委托一次，長(zhǎng)期有效，而且是直接從住房公積金賬戶中扣款，既方便，又安全。
第三，一筆可觀的儲(chǔ)蓄
如果你家里有房，一直沒有機(jī)會(huì)使用住房公積金，那么公積金里的錢是不是就浪費(fèi)了呢？其實(shí)，住房公積金賬戶相當(dāng)于在銀行開設(shè)了一個(gè)“存折戶”，不管是個(gè)人繳納的部分還是單位為個(gè)人繳納的部分，都?xì)w個(gè)人所有，日積月累，就能形成一筆可觀的儲(chǔ)蓄。按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，這筆儲(chǔ)蓄自存入個(gè)人的賬戶之日起就可以獲得利息，當(dāng)年繳納的公積金按活期計(jì)息，往年的公積金余額按三個(gè)月零存整取計(jì)息，并且不交利息所得稅。也就是說(shuō)，即使不動(dòng)用住房公積金，賬戶中的這筆儲(chǔ)蓄也有收益，而且收益水平并不低。
因此，國(guó)家強(qiáng)制要求繳納住房公積金，實(shí)際上是以法定強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的形式為個(gè)人營(yíng)造著一筆個(gè)人財(cái)富，這筆個(gè)人財(cái)富可能轉(zhuǎn)化為實(shí)物形式——可以動(dòng)用住房公積金購(gòu)買住房；也可能表現(xiàn)為貨幣形式——歸個(gè)人所有、能產(chǎn)生不錯(cuò)收益的儲(chǔ)蓄存款；還可以成為個(gè)人的退休收入——如果你從來(lái)就沒動(dòng)用過(guò)公積金，或者你以前曾動(dòng)用過(guò)但后來(lái)又有了積累，在你退休的時(shí)候，就可以將你的住房公積金本金和利息全部提取出來(lái)，作為退休收入自由支配。
